銀行賬戶簡述
當(dāng)我們帶著現(xiàn)金購物消費(fèi)的時候，習(xí)慣于把現(xiàn)金放到一個錢包里，錢包里的現(xiàn)金天然屬于錢包的主人，同時也反映了當(dāng)前錢包主人的資金狀況。各種金融賬戶同樣也具有類似的特點(diǎn)，相當(dāng)于“電子化的錢包”，能夠存儲電子貨幣。
各類經(jīng)濟(jì)主體，參與經(jīng)濟(jì)活動，進(jìn)行資金收付，使用各類非現(xiàn)金支付工具的時候，都離不開賬戶的支持和參與。支付作為資金轉(zhuǎn)移過程，必須伴隨著資金代表物權(quán)的“出賬”和“入賬”，賬戶是支付結(jié)算等社會資金活動的起點(diǎn)和終點(diǎn)。從這個意義上來講，金融賬戶是金融體系的基礎(chǔ)和服務(wù)支撐，所有的資金流轉(zhuǎn)和財(cái)富的貨幣化寄存以及個人屬性的信息都需要依托金融賬戶進(jìn)行。因此，對賬戶的合理設(shè)置、高效利用、有效監(jiān)管，是各國支付管理的重要基礎(chǔ)。
作為消費(fèi)者，我們最常接觸的是商業(yè)銀行賬戶和支付賬戶，開立這兩類賬戶也是享受移動支付、網(wǎng)絡(luò)支付、銀行卡支付等各類非現(xiàn)金支付方式的前提。
| 銀行賬戶
銀行賬戶是銀行為存款人開立的用于辦理人民幣及外幣存款、貸款和資金收付結(jié)算等活動的賬戶。銀行賬戶是企事業(yè)單位和居民個人日常經(jīng)濟(jì)活動的重要基礎(chǔ)。目前，我國共開立銀行賬戶已經(jīng)超過100億戶。
個人銀行結(jié)算賬戶
個人銀行結(jié)算賬戶是指以自然人名義在銀行開立的賬戶，主要用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。截止2021年全國共開立了個人銀行賬戶135億余戶。
個人賬戶實(shí)名
賬戶實(shí)名制，就是要求客戶使用真實(shí)身份開立和使用各類賬戶。21世紀(jì)以前，我國實(shí)行記名儲蓄制度。開戶不需要用真名，也不需要出示身份證。2000年，國務(wù)院出臺《個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》，明確提出開立個人賬戶的實(shí)名要求。按照監(jiān)管的要求，銀行應(yīng)在2013年完成針對個人銀行賬戶的聯(lián)網(wǎng)核查，個人銀行賬戶基本實(shí)現(xiàn)了實(shí)名制。
2015年12月25日，人民銀行發(fā)布了《中國人民銀行關(guān)于改進(jìn)個人銀行賬戶服務(wù)加強(qiáng)賬戶管理的通知》（銀發(fā)【2015】392號）中規(guī)定：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為開戶申請人開立個人銀行賬戶時，應(yīng)核驗(yàn)其身份信息，對開戶申請人提供身份證件的有效性、開戶申請人與身份證件的一致性和開戶申請人開戶意愿進(jìn)行核實(shí)，不得為身份不明的開戶申請人開立銀行賬戶并提供服務(wù)，不得開立匿名或假名銀行賬戶。
審核身份證件：有效的合法證件包括中國公民身份證、戶口簿、香港澳門和臺灣居民來往內(nèi)地的通信證、護(hù)照、法律及行政法規(guī)規(guī)定的其他身份證明文件；還包括一些輔助證件，例如機(jī)動車駕駛證、社會保障卡、軍人和武裝警察身份證明、工作證、完稅證明等。
核心身份信息：銀行可利用政府部門數(shù)據(jù)庫、本銀行數(shù)據(jù)庫、商業(yè)化數(shù)據(jù)庫、其他銀行住戶信息等，采取多種手段對開戶申請人身份信息記性多重交叉驗(yàn)證，全方位構(gòu)建安全可靠的身份信息核驗(yàn)機(jī)制。
留存身份信息：成功開立個人銀行賬戶的，銀行應(yīng)登錄存款人的基本信息、與存款人身份信息核驗(yàn)有關(guān)的身份證明信息、完成的身份信息核驗(yàn)記錄，留存存款人的身份證件、輔助身份證明文件的復(fù)印件或者影印件、以電子方式存儲的身份信息等。通常都是通過卡中心進(jìn)行集中管理。
停運(yùn)和注銷銀行賬戶：銀行發(fā)現(xiàn)或者收到被冒用身份的個人聲明，并確認(rèn)該銀行賬戶為假名或虛假代理開戶的，應(yīng)立即停止相關(guān)個人銀行賬戶的使用；在征得被冒用人或被代理人同意后予以銷戶，賬戶資金列入久懸未取專戶管理。
個人銀行賬戶分類
為保證賬戶資金安全，我國個人銀行賬戶分為三類實(shí)施管理。同時，同一人在同一家銀行只能開立一個Ⅰ類賬戶，已經(jīng)開立Ⅰ類賬戶的，再新開賬戶只能開立Ⅱ類戶或Ⅲ類戶。
Ⅰ類賬戶：就是大家過去最常用的銀行賬戶。它是客戶的全功能賬戶，可辦理存款、購買理財(cái)產(chǎn)品、轉(zhuǎn)賬、消費(fèi)和繳費(fèi)支付等業(yè)務(wù)，辦理業(yè)務(wù)時沒有金額限制。常見的借記卡對應(yīng)的銀行賬戶就屬于Ⅰ類賬戶，需要攜帶身份證到銀行辦理，由銀行工作人員面對面審核（現(xiàn)在也有很多場景是通過銀行自助機(jī)辦理）。
Ⅱ類賬戶：可辦理存款、購買理財(cái)產(chǎn)品、限定金額的消費(fèi)和繳費(fèi)支付業(yè)務(wù)。
Ⅲ類賬戶：則是一個更為純粹的“零錢包”，不能支取現(xiàn)金，用于限定金額的消費(fèi)和繳費(fèi)支付，主要用于快捷支付和小額支付。
個人銀行賬戶收費(fèi)
部分銀行對個人銀行賬戶會收取年費(fèi)或小額賬戶管理費(fèi)。年費(fèi)指每年固定收取的費(fèi)用，一年收取一次，銀行直接從賬戶中扣劃。小額賬戶管理費(fèi)是指銀行針對日均余額低于一定數(shù)額的賬戶每月收取一定數(shù)額的賬戶管理費(fèi)。各家銀行收取的標(biāo)準(zhǔn)不同。
2017年6月30日，國家發(fā)展改革委和銀監(jiān)會聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于取消和暫停商業(yè)銀行部分基礎(chǔ)金融服務(wù)收費(fèi)的通知》規(guī)定，自2017年9月1日起，根據(jù)客戶申請，銀行應(yīng)對一個指定的本行賬戶（不含信用卡和貴賓賬戶）免收年費(fèi)和賬戶管理費(fèi)（含小額賬戶管理費(fèi)）?？蛻粑瓷暾埖模y行應(yīng)主動對其在本行開立的唯一賬戶（不含信用卡、貴賓賬戶）免收年費(fèi)和賬戶管理費(fèi)。
需要注意的是，對于年費(fèi)和小額賬戶管理費(fèi)的取消，每人僅限一個賬戶，超過一個賬戶的部分，銀行會繼續(xù)收取年費(fèi)和小額賬戶管理費(fèi)。
個人銀行賬戶使用
保管好Ⅰ類賬戶的銀行卡：Ⅰ類賬戶是全功能、不限額類賬戶，一旦Ⅰ類賬戶被盜，資金損失可能會比較大，因此，消費(fèi)者要保管好Ⅰ類賬戶配發(fā)的銀行卡。
有效設(shè)置和保管好支付密碼：支付密碼相當(dāng)大門的鑰匙，要小心保管，防止密碼信息泄露。同時，不要將支付密碼設(shè)置為111111、123456等簡單的數(shù)字組合，也不要設(shè)置生日、手機(jī)號、門牌號、身份證號碼等，避免密碼被輕易破解。
開通賬戶余額變動信息通知功能：均大多數(shù)賬戶都有存取款、支付業(yè)務(wù)的短信或微信通知功能，開通此功能后可以第一時間監(jiān)控賬戶資金變動情況。一旦出現(xiàn)賬戶被盜，消費(fèi)者可以根據(jù)通知及時發(fā)現(xiàn)，并第一時間采取措施減少損失。
設(shè)置賬戶的消費(fèi)限額：消費(fèi)者可通過設(shè)置賬戶的每日消費(fèi)次數(shù)和每次的消費(fèi)限額。這樣即使賬戶被盜，也可以通過限額，防止損失擴(kuò)大，提高賬戶的安全性。
風(fēng)險提示
出租、出借、出售及購買銀行賬戶是違法行為。生活中，一些犯罪分子為逃避公安部門的打擊和資金追查，會通過網(wǎng)絡(luò)等渠道購買他人的銀行賬戶，或借用他人身份證去開立銀行賬戶。我們要注意的是，出租、出借、出售及購買銀行賬戶是嚴(yán)重的違法行為。
《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)支付結(jié)算管理 防范電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀發(fā)【2019】85號）中規(guī)定，自2019年6月1日起，銀行和支付機(jī)構(gòu)為客戶開立賬戶時，應(yīng)當(dāng)在客戶申請書、服務(wù)協(xié)議或開戶申請信息填寫界面醒目告知客戶出租、出借、出售購買賬戶的相關(guān)法律責(zé)任和懲戒措施，并載明以下語句：“本人（單位）充分了解并清楚知曉出租、出借、出售、購買賬戶的相關(guān)法律責(zé)任和懲戒措施，承諾依法依規(guī)開立和使用本人（單位）賬戶”，由客戶確認(rèn)。
（銀發(fā)【2019】85號）文中還規(guī)定，自2019年4月1日起，銀行和支付結(jié)構(gòu)對經(jīng)設(shè)區(qū)的市級及以上公安機(jī)關(guān)認(rèn)定的出租、出借、出售、購買銀行賬戶（含銀行卡）或者支付賬戶的單位和個人及相關(guān)組織者，假冒他人身份證或者虛構(gòu)代理關(guān)系開立銀行賬戶或者支付賬戶的個人和單位，5年內(nèi)暫停其銀行賬戶非柜面業(yè)務(wù)、支付賬戶所有業(yè)務(wù)，并不得為其新開立賬戶。懲戒期滿后，受懲戒的單位和個人辦理新開立賬戶業(yè)務(wù)的，銀行和支付機(jī)構(gòu)應(yīng)加大審核力度。人民銀行將上述單位和個人信息移送金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫并向社會公布。
對公企業(yè)賬戶
對公賬戶也叫單位銀行結(jié)算賬戶，單位銀行結(jié)算賬戶是指以法人、其他組織（以下統(tǒng)稱單位）名義開立的銀行結(jié)算賬戶。按照用途的不同，可具體劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。下圖為2015-2021年對公賬戶開立趨勢圖：
基本存款賬戶
基本存款賬戶是單位辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶?；敬婵钯~戶（基本戶）是經(jīng)營所必須的，是辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的主辦賬戶。企業(yè)只能在銀行開立一個基本戶，是開立其他銀行結(jié)算賬戶的前提。
一般存款賬戶：一般存款賬戶是單位因借款或者其他結(jié)算需求，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。
專用存款賬戶：專用存款賬戶是單位按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。（備付金戶就屬于專用存款賬戶）
臨時存款賬戶：臨時存款賬戶是單位因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。
| 支付賬戶
支付賬戶——更具有互聯(lián)網(wǎng)屬性支付賬戶是指獲得互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)許可的支付機(jī)構(gòu)，根據(jù)客戶的真實(shí)意愿為其開立的，用于記錄預(yù)付交易資金余額、客戶憑此發(fā)起支付指令、反應(yīng)交易明細(xì)信息的電子簿記。支付機(jī)構(gòu)可以為個人或機(jī)構(gòu)客戶開立支付賬戶，但不得為金融機(jī)構(gòu)，以及從事信貸、融資、理財(cái)、擔(dān)保、信托、貨幣兌換等金融業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)開立支付賬戶。根據(jù)開立賬戶主體不同，支付賬戶可以分為單位支付賬戶和個人支付賬戶。
單位支付賬戶
單位支付賬戶是支付機(jī)構(gòu)為法人、其他組織或個體工商戶開立的賬戶，主要用于電子商務(wù)的首付款結(jié)算。單位支付賬戶的作用更多體現(xiàn)在電子商務(wù)中的資金過度，單位客戶通常會將資金最終存放于銀行賬戶中。
個人支付賬戶
個人支付賬戶是支付機(jī)構(gòu)為個人開立的賬戶，分為Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ三類。
客戶可以通過強(qiáng)化身份驗(yàn)證，將Ⅰ類賬戶升級為Ⅱ類或Ⅲ類賬戶，提高交易限額。鑒于投資理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險等級較高，《非銀行支付機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定，僅實(shí)名驗(yàn)證強(qiáng)度最高的Ⅲ類賬戶可以使用余額購買投資理財(cái)?shù)冉鹑陬惍a(chǎn)品，以保障客戶資金安全。
風(fēng)險提示
隨著支付賬戶交易的普及以及收款碼這一載體的廣泛應(yīng)用，不僅普通用戶的支付便利水平得到極大提升，從事“灰/黑”產(chǎn)業(yè)的不法分子也借勢“創(chuàng)新”了收款、洗錢等環(huán)節(jié)的手段?！芭芊帧本褪墙陙磔^流行的用來贓款轉(zhuǎn)移、流轉(zhuǎn)資金的非法手段之一。
所謂的“跑分”，就是一些非法網(wǎng)絡(luò)支付平臺利用參與者收款二維碼進(jìn)行收款，并承諾給予傭金獎勵。參與者提供二維碼給非法網(wǎng)絡(luò)支付平臺的同時也給非法網(wǎng)絡(luò)支付平臺繳納一定的保證金。非法網(wǎng)絡(luò)支付平臺利用這些收款碼進(jìn)行收款。每當(dāng)用戶收到一筆款時，對應(yīng)的繳納的保證金就會減少，由此來完成一進(jìn)一出的“跑分”行為，同時用戶會得到一定比例的傭金。
用戶先向跑分平臺賬戶存入保證金
用戶提供收款二維碼給跑分平臺
跑分平臺利用二維碼向洗錢人員收款
用戶收到洗錢交易，用于抵消保證金
跑分平臺返給用戶傭金
“跑分”的根本目的是利用正常用戶的支付賬戶進(jìn)行洗錢，因?yàn)橐恍盎襖黑”產(chǎn)業(yè)的賬戶很容易被監(jiān)控分控到，所以犯罪份子利用化整為零的方式，通過“跑分”來躲避監(jiān)管。
場景舉例
賭場說到底也是一個經(jīng)營場所，需要為賭客提供基本的支付服務(wù)，原來在線下，賭客一般用現(xiàn)金購買籌碼進(jìn)入賭場。在我國賭博行為是被禁止的，一些境外賭場及賭博網(wǎng)站為了吸引境內(nèi)的賭客消費(fèi)，提供微信、支付寶收款成為“標(biāo)配”。
那么用哪個賬戶來收取賭資呢？賭資金額一般都不少，且一旦這個收款賬戶觸發(fā)了風(fēng)控策略被凍結(jié)，損失太大，肯定不能這么干。那么既然進(jìn)一個人的支付賬戶里太容易被發(fā)現(xiàn)，那我找一群志愿者幫我收錢，再讓他們分別把錢給我，不就把一筆筆大額交易拆成看起來不起眼的交易，躲過銀行、支付機(jī)構(gòu)的風(fēng)控規(guī)則了嘛。
跑分平臺就是在做“找志愿者”這件事兒。通過類似“在家兼職掙錢”的幌子，征集個人收款碼，提供給賭場用于收款。跑分平臺用戶注冊后，先交納一筆押金，然后將自己的收款碼截圖給跑分平臺，跑分平臺提供給賭博網(wǎng)站用作收取賭資。一旦支付成功，“志愿者”們便會收到一筆來自賭客的轉(zhuǎn)賬，跑分平臺會額外返還相應(yīng)比例的傭金。
在這個游戲中，“志愿者”們僅僅是提供了一次收款碼，便能賺得一筆錢，簡直是在家躺著掙錢，但他們卻被利用成為幫賭場洗錢的“工具”。
在支付機(jī)構(gòu)的視野中，每天幾十億筆的轉(zhuǎn)賬交易，而這一筆筆洗錢的灰色交易隱藏在其中，金額不大，收款賬戶的頻率也不高，除非公安機(jī)關(guān)從跑分平臺源頭一鍋端，不然很難發(fā)現(xiàn)的了。
賭場跑分
支付干貨鋪
“跑分”行為可能使參與者面臨多重風(fēng)險。一是泄露個人隱私。參與者要在“跑分”平臺注冊、繳納保證金等操作過程中，需要提供完整的個人注冊信息，包括身份要素、銀行卡信息以及上傳收款二維碼等。這些信息一旦被不法份子利用，后果不堪設(shè)想。二是資金安全無法保障，繳納的保證金很可能被“跑分”平臺或者中間代理給“空手套白狼”了，沒有任何的法律保障。三是違反相關(guān)法律。參與洗錢則涉及刑事案件，可能面臨有期徒刑、拘役、罰金等處罰。