證券公司并表管理新規(guī)出臺

4月18日，中國證券業(yè)協(xié)會發(fā)布了《證券公司并表管理指引（試行）》。該指引旨在加強(qiáng)券商并表管理，要求券商以實(shí)管實(shí)控為基礎(chǔ)，同時(shí)考慮業(yè)務(wù)復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性，合理審慎地確定并表主體范圍。新規(guī)強(qiáng)調(diào)全面覆蓋表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣業(yè)務(wù)，以防范金融風(fēng)險(xiǎn)跨區(qū)域、跨市場、跨境傳染。此外，新規(guī)明確了并表管理各要素的管理要求，指導(dǎo)證券公司建立健全并表管理架構(gòu)和工作機(jī)制，加強(qiáng)對子公司及業(yè)務(wù)條線的垂直管理，持續(xù)提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平。同時(shí)，新規(guī)還配套制定了行業(yè)并表管理風(fēng)控指標(biāo)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，要求證券公司構(gòu)建覆蓋整體風(fēng)險(xiǎn)和資本充足情況的指標(biāo)體系，逐步實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)計(jì)算與動(dòng)態(tài)監(jiān)測，確保及時(shí)掌握資本使用及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況。