中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告（〔2024〕7號(hào)） 關(guān)于修訂《關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定》的決定 關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定（2024年18號(hào)）
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告
〔2024〕?7?號(hào)
現(xiàn)公布《關(guān)于修訂〈關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定〉的決定》，自公布之日起施行。
中國(guó)證監(jiān)會(huì) ???
2024年5月10日 ??
關(guān)于修訂《關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司
監(jiān)管的規(guī)定》的決定
一、正文第一段修改為“上市證券公司具有證券公司與上市公司的雙重屬性，作為證券公司，要適用證券公司監(jiān)管相關(guān)法規(guī)；作為上市公司，要適用上市、發(fā)行監(jiān)管相關(guān)法規(guī)。為做好相關(guān)法律法規(guī)的協(xié)調(diào)和銜接，加強(qiáng)對(duì)上市證券公司的監(jiān)管，督促上市證券公司端正經(jīng)營(yíng)理念，聚焦主責(zé)主業(yè)，把功能性放在首要位置，積極發(fā)揮金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的功能作用，突出價(jià)值創(chuàng)造、股東回報(bào)和投資者保護(hù)，落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與全員合規(guī)管理要求，提升信息披露有效性，在規(guī)范公司治理等方面發(fā)揮標(biāo)桿示范作用，現(xiàn)規(guī)定如下：”
二、第一條修改為：“證券公司首次公開發(fā)行證券并上市交易和上市后發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券等再融資行為，應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合《中華人民共和國(guó)證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》等法律法規(guī)關(guān)于證券發(fā)行等行政許可規(guī)定的條件，向監(jiān)管部門申請(qǐng)出具監(jiān)管意見書，提供包括監(jiān)管意見書在內(nèi)的相關(guān)注冊(cè)申請(qǐng)材料。首次公開發(fā)行證券并上市交易和再融資行為涉及證券公司變更主要股東或者公司的實(shí)際控制人的，還應(yīng)當(dāng)按照《證券公司股權(quán)管理規(guī)定》相關(guān)規(guī)定，報(bào)送相關(guān)資質(zhì)審核材料。”并增加一款：“證券公司首次公開發(fā)行證券并上市交易和再融資行為，應(yīng)當(dāng)結(jié)合股東回報(bào)和價(jià)值創(chuàng)造能力、自身經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)發(fā)展戰(zhàn)略等，合理確定融資規(guī)模和時(shí)機(jī)，嚴(yán)格規(guī)范資金用途，聚焦主責(zé)主業(yè)，審慎開展高資本消耗型業(yè)務(wù)，提升資金使用效率?！?/p>
三、第三條修改為：“上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券公司股權(quán)管理規(guī)定》有關(guān)規(guī)定在章程中載明，任何單位或者個(gè)人未經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，成為證券公司主要股東或者公司的實(shí)際控制人的，應(yīng)當(dāng)限期改正。改正前，不得行使股東會(huì)召開請(qǐng)求權(quán)、表決權(quán)、提名權(quán)、提案權(quán)、處分權(quán)等權(quán)利?！辈⒃黾右豢睢吧鲜凶C券公司股東、股東的實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方不得要求證券公司及其子公司通過(guò)違規(guī)關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外投資、融資、擔(dān)保、銷售金融產(chǎn)品等方式，侵占上市證券公司及其子公司的資金、資產(chǎn)，損害公司及其他股東、客戶的合法權(quán)益?！?/p>
四、第四條修改為：“上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》等規(guī)定編制上市公司年度報(bào)告，同時(shí)上市證券公司還應(yīng)根據(jù)《證券公司年度報(bào)告內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》等規(guī)定編制證券公司監(jiān)管年度報(bào)告，在規(guī)定期限之內(nèi)先按上市公司要求披露上市公司年度報(bào)告，然后再向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送證券公司監(jiān)管年度報(bào)告，并按要求將其中的審計(jì)報(bào)告、經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表及附注在中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站和公司網(wǎng)站進(jìn)行信息公示。如果向社會(huì)公開披露的年度報(bào)告和向監(jiān)管部門報(bào)送的年度報(bào)告存在重大數(shù)據(jù)差異，上市證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)以臨時(shí)報(bào)告方式披露并充分說(shuō)明產(chǎn)生差異的原因。上市證券公司財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，公允反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量?！?/p>
五、第五條修改為：“上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》規(guī)定，披露主要控股參股公司及控制的結(jié)構(gòu)化主體情況。上市證券公司由于國(guó)家秘密、商業(yè)秘密等特殊原因?qū)е麓_實(shí)不便披露的，可以不予披露，但應(yīng)當(dāng)在相關(guān)章節(jié)詳細(xì)說(shuō)明原因?！?/p>
六、增加一條為第六條：“上市證券公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)健全公司治理，建立股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰、組織架構(gòu)精簡(jiǎn)、職責(zé)邊界明確、信息披露健全、激勵(lì)約束合理、內(nèi)控制衡有效、職業(yè)道德良好的公司治理架構(gòu)，健全組織架構(gòu)運(yùn)行機(jī)制，保證公司運(yùn)作獨(dú)立性、穩(wěn)健性，落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求，加強(qiáng)對(duì)各類境內(nèi)外子公司的管理。
上市證券公司應(yīng)當(dāng)完善從業(yè)人員管理及長(zhǎng)效激勵(lì)約束機(jī)制，嚴(yán)格規(guī)范短期激勵(lì)，不得過(guò)度激勵(lì)，持續(xù)健全考核問(wèn)責(zé)機(jī)制和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，依照法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及證券交易所的規(guī)定披露薪酬有關(guān)信息?！?/p>
七、將原第六條調(diào)整為第七條，并修改為“上市證券公司根據(jù)證券交易所上市規(guī)則中關(guān)于應(yīng)當(dāng)披露交易的規(guī)定，對(duì)于重大對(duì)外投資包括證券自營(yíng)超過(guò)一定額度可能需要及時(shí)披露和提交股東會(huì)決議的情況，可以每年由股東會(huì)審議并披露自營(yíng)投資的總金額；實(shí)施自營(yíng)投資過(guò)程中如果發(fā)生情況變化，可以在符合章程規(guī)定的情況下由股東會(huì)授權(quán)董事會(huì)表決并予公告?！?/p>
八、將原第七條調(diào)整為第八條，并修改為“上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》、《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》等規(guī)定，在公司或者其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌重大違法違規(guī)行為，財(cái)務(wù)狀況惡化，擬更換法定代表人、董事長(zhǎng)、監(jiān)事會(huì)主席或者經(jīng)營(yíng)管理的主要負(fù)責(zé)人，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)出現(xiàn)特定變化等情況時(shí)，在證券交易所的網(wǎng)站和符合規(guī)定條件的媒體及時(shí)公告，以履行告知全體股東的義務(wù)?！?/p>
九、將原第八條調(diào)整為第九條，并修改為“持有上市證券公司5%以上股份的股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》第10條規(guī)定，在出現(xiàn)特定情況時(shí)，及時(shí)通知證券公司。”
十、將原第九條調(diào)整為第十條，并修改為“上市證券公司開展新業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》和《證券公司業(yè)務(wù)范圍審批暫行規(guī)定》相關(guān)規(guī)定，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。上市證券公司在公告董事會(huì)、股東會(huì)對(duì)擬開展新業(yè)務(wù)或者經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的決議時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，說(shuō)明上市證券公司要實(shí)際開展相關(guān)業(yè)務(wù)尚需監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，且存在達(dá)不到法律法規(guī)和監(jiān)管要求而導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)不予核準(zhǔn)的情形?！?/p>
十一、將原第十條調(diào)整為第十一條，并修改為“上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》的規(guī)定，及時(shí)披露重大行政許可事項(xiàng)的相關(guān)情況，即公司應(yīng)當(dāng)在作出行政許可申請(qǐng)的決議或決定、監(jiān)管部門作出行政許可決定后，及時(shí)在證券交易所的網(wǎng)站和符合規(guī)定條件的媒體公開披露相關(guān)情況。對(duì)于一般行政許可事項(xiàng)，上市證券公司應(yīng)當(dāng)在中期報(bào)告和年度報(bào)告中公開披露監(jiān)管部門的行政許可決定。”
十二、刪去原第十一條。
十三、第十二條修改為：“上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》、《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》等規(guī)定披露其風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)變化、被采取的監(jiān)管措施等重大事項(xiàng)。其中：1.上市證券公司應(yīng)當(dāng)在季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告中披露凈資本等主要風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的具體情況和達(dá)標(biāo)情況；日常經(jīng)營(yíng)中，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率、資本杠桿率、流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金率等核心風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以臨時(shí)公告方式披露，說(shuō)明原因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。”并增加一款“上市證券公司經(jīng)監(jiān)管部門認(rèn)可或要求，以合并數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)編制風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表，或采取內(nèi)部模型法等風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量高級(jí)方法計(jì)算相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)在披露時(shí)就相關(guān)口徑及差異化安排進(jìn)行說(shuō)明?！?/p>
十四、增加一條為第十三條：“上市證券公司應(yīng)當(dāng)牢固樹立回報(bào)股東的意識(shí)，根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第3號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》、《上市公司股份回購(gòu)規(guī)則》等規(guī)定，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)管理情況，制定對(duì)股東回報(bào)的合理規(guī)劃，對(duì)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)用于自身發(fā)展和回報(bào)股東進(jìn)行合理平衡，重視提高現(xiàn)金分紅水平，鼓勵(lì)形成實(shí)施股份回購(gòu)的機(jī)制性安排，積極通過(guò)一年多次分紅及回購(gòu)注銷的方式提升股東回報(bào)、優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)?！?/p>
十五、增加一條為第十四條：“上市證券公司應(yīng)當(dāng)建立、健全投資者關(guān)系管理活動(dòng)相關(guān)制度及程序，在保證信息披露合規(guī)性和公平性的基礎(chǔ)上，以積極、認(rèn)真、專業(yè)的態(tài)度回應(yīng)投資者關(guān)注，客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地介紹和反映公司的實(shí)際狀況。
上市證券公司投資者關(guān)系管理工作人員應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的專業(yè)知識(shí)，具有良好的職業(yè)素養(yǎng)。證券公司母公司為上市公司的，證券公司應(yīng)當(dāng)指定專人配合，就涉及證券公司經(jīng)營(yíng)等相關(guān)事項(xiàng)作出專業(yè)回應(yīng)?！?/p>
本決定自公布之日起施行。
《關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定》根據(jù)本決定作相應(yīng)修改并對(duì)條文序號(hào)作相應(yīng)調(diào)整，重新公布。
關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定
上市證券公司具有證券公司與上市公司的雙重屬性，作為證券公司，要適用證券公司監(jiān)管相關(guān)法規(guī)；作為上市公司，要適用上市、發(fā)行監(jiān)管相關(guān)法規(guī)。為做好相關(guān)法律法規(guī)的協(xié)調(diào)和銜接，加強(qiáng)對(duì)上市證券公司的監(jiān)管，督促上市證券公司端正經(jīng)營(yíng)理念，聚焦主責(zé)主業(yè)，把功能性放在首要位置，積極發(fā)揮金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的功能作用，突出價(jià)值創(chuàng)造、股東回報(bào)和投資者保護(hù)，落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與全員合規(guī)管理要求，提升信息披露有效性，在規(guī)范公司治理等方面發(fā)揮標(biāo)桿示范作用，現(xiàn)規(guī)定如下：
一、證券公司首次公開發(fā)行證券并上市交易和上市后發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券等再融資行為，應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合《中華人民共和國(guó)證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》等法律法規(guī)關(guān)于證券發(fā)行等行政許可規(guī)定的條件，向監(jiān)管部門申請(qǐng)出具監(jiān)管意見書，提供包括監(jiān)管意見書在內(nèi)的相關(guān)注冊(cè)申請(qǐng)材料。首次公開發(fā)行證券并上市交易和再融資行為涉及證券公司變更主要股東或者公司的實(shí)際控制人的，還應(yīng)當(dāng)按照《證券公司股權(quán)管理規(guī)定》相關(guān)規(guī)定，報(bào)送相關(guān)資質(zhì)審核材料。
證券公司首次公開發(fā)行證券并上市交易和再融資行為，應(yīng)當(dāng)結(jié)合股東回報(bào)和價(jià)值創(chuàng)造能力、自身經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)發(fā)展戰(zhàn)略等，合理確定融資規(guī)模和時(shí)機(jī)，嚴(yán)格規(guī)范資金用途，聚焦主責(zé)主業(yè)，審慎開展高資本消耗型業(yè)務(wù)，提升資金使用效率。
二、上市證券公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，同時(shí)涉及變更主要股東或者公司的實(shí)際控制人的，應(yīng)當(dāng)按照《證券公司股權(quán)管理規(guī)定》相關(guān)規(guī)定，報(bào)送相關(guān)資質(zhì)審核材料。
三、上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券公司股權(quán)管理規(guī)定》有關(guān)規(guī)定在章程中載明，任何單位或者個(gè)人未經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，成為證券公司主要股東或者公司的實(shí)際控制人的，應(yīng)當(dāng)限期改正。改正前，不得行使股東會(huì)召開請(qǐng)求權(quán)、表決權(quán)、提名權(quán)、提案權(quán)、處分權(quán)等權(quán)利。
上市證券公司股東、股東的實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方不得要求證券公司及其子公司通過(guò)違規(guī)關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外投資、融資、擔(dān)保、銷售金融產(chǎn)品等方式，侵占上市證券公司及其子公司的資金、資產(chǎn)，損害公司及其他股東、客戶的合法權(quán)益。
四、上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》等規(guī)定編制上市公司年度報(bào)告，同時(shí)上市證券公司還應(yīng)根據(jù)《證券公司年度報(bào)告內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》等規(guī)定編制證券公司監(jiān)管年度報(bào)告，在規(guī)定期限之內(nèi)先按上市公司要求披露上市公司年度報(bào)告，然后再向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送證券公司監(jiān)管年度報(bào)告，并按要求將其中的審計(jì)報(bào)告、經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表及附注在中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站和公司網(wǎng)站進(jìn)行信息公示。如果向社會(huì)公開披露的年度報(bào)告和向監(jiān)管部門報(bào)送的年度報(bào)告存在重大數(shù)據(jù)差異，上市證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)以臨時(shí)報(bào)告方式披露并充分說(shuō)明產(chǎn)生差異的原因。上市證券公司財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，公允反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。
五、上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》規(guī)定，披露主要控股參股公司及控制的結(jié)構(gòu)化主體情況。上市證券公司由于國(guó)家秘密、商業(yè)秘密等特殊原因?qū)е麓_實(shí)不便披露的，可以不予披露，但應(yīng)當(dāng)在相關(guān)章節(jié)詳細(xì)說(shuō)明原因。
六、上市證券公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)健全公司治理，建立股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰、組織架構(gòu)精簡(jiǎn)、職責(zé)邊界明確、信息披露健全、激勵(lì)約束合理、內(nèi)控制衡有效、職業(yè)道德良好的公司治理架構(gòu)，健全組織架構(gòu)運(yùn)行機(jī)制，保證公司運(yùn)作獨(dú)立性、穩(wěn)健性，落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求，加強(qiáng)對(duì)各類境內(nèi)外子公司的管理。
上市證券公司應(yīng)當(dāng)完善從業(yè)人員管理及長(zhǎng)效激勵(lì)約束機(jī)制，嚴(yán)格規(guī)范短期激勵(lì)，不得過(guò)度激勵(lì)，持續(xù)健全考核問(wèn)責(zé)機(jī)制和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，依照法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及證券交易所的規(guī)定披露薪酬有關(guān)信息。
七、上市證券公司根據(jù)證券交易所上市規(guī)則中關(guān)于應(yīng)當(dāng)披露交易的規(guī)定，對(duì)于重大對(duì)外投資包括證券自營(yíng)超過(guò)一定額度可能需要及時(shí)披露和提交股東會(huì)決議的情況，可以每年由股東會(huì)審議并披露自營(yíng)投資的總金額；實(shí)施自營(yíng)投資過(guò)程中如果發(fā)生情況變化，可以在符合章程規(guī)定的情況下由股東會(huì)授權(quán)董事會(huì)表決并予公告。
八、上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》、《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》等規(guī)定，在公司或者其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌重大違法違規(guī)行為，財(cái)務(wù)狀況惡化，擬更換法定代表人、董事長(zhǎng)、監(jiān)事會(huì)主席或者經(jīng)營(yíng)管理的主要負(fù)責(zé)人，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)出現(xiàn)特定變化等情況時(shí)，在證券交易所的網(wǎng)站和符合規(guī)定條件的媒體及時(shí)公告，以履行告知全體股東的義務(wù)。
九、持有上市證券公司5%以上股份的股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》第10條規(guī)定，在出現(xiàn)特定情況時(shí)，及時(shí)通知證券公司。
十、上市證券公司開展新業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》和《證券公司業(yè)務(wù)范圍審批暫行規(guī)定》相關(guān)規(guī)定，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。上市證券公司在公告董事會(huì)、股東會(huì)對(duì)擬開展新業(yè)務(wù)或者經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的決議時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，說(shuō)明上市證券公司要實(shí)際開展相關(guān)業(yè)務(wù)尚需監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，且存在達(dá)不到法律法規(guī)和監(jiān)管要求而導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)不予核準(zhǔn)的情形。
十一、上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》的規(guī)定，及時(shí)披露重大行政許可事項(xiàng)的相關(guān)情況，即公司應(yīng)當(dāng)在作出行政許可申請(qǐng)的決議或決定、監(jiān)管部門作出行政許可決定后，及時(shí)在證券交易所的網(wǎng)站和符合規(guī)定條件的媒體公開披露相關(guān)情況。對(duì)于一般行政許可事項(xiàng)，上市證券公司應(yīng)當(dāng)在中期報(bào)告和年度報(bào)告中公開披露監(jiān)管部門的行政許可決定。
十二、上市證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》、《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》等規(guī)定披露其風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)變化、被采取的監(jiān)管措施等重大事項(xiàng)。其中：
1.上市證券公司應(yīng)當(dāng)在季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告中披露凈資本等主要風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的具體情況和達(dá)標(biāo)情況；日常經(jīng)營(yíng)中，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率、資本杠桿率、流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金率等核心風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以臨時(shí)公告方式披露，說(shuō)明原因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。
上市證券公司經(jīng)監(jiān)管部門認(rèn)可或要求，以合并數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)編制風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表，或采取內(nèi)部模型法等風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量高級(jí)方法計(jì)算相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)在披露時(shí)就相關(guān)口徑及差異化安排進(jìn)行說(shuō)明。
2.上市證券公司被采取重大監(jiān)管措施或者風(fēng)險(xiǎn)處置措施，影響到其經(jīng)營(yíng)行為從而可能對(duì)市場(chǎng)價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)發(fā)生重大事件，及時(shí)披露臨時(shí)公告，并在中期報(bào)告、年度報(bào)告中披露。這些措施包括但不限于公司被限制業(yè)務(wù)活動(dòng)，責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)，停止批準(zhǔn)新業(yè)務(wù)，限制分配紅利，限制向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員支付報(bào)酬、提供福利，限制轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者在財(cái)產(chǎn)上設(shè)定其他權(quán)利，責(zé)令更換董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利，撤銷有關(guān)業(yè)務(wù)許可，認(rèn)定負(fù)有責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員為不適當(dāng)人選，責(zé)令負(fù)有責(zé)任的股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)，限制負(fù)有責(zé)任的股東行使股東權(quán)利，對(duì)公司進(jìn)行臨時(shí)接管等重大監(jiān)管措施或者風(fēng)險(xiǎn)處置措施。
十三、上市證券公司應(yīng)當(dāng)牢固樹立回報(bào)股東的意識(shí)，根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第3號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》、《上市公司股份回購(gòu)規(guī)則》等規(guī)定，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)管理情況，制定對(duì)股東回報(bào)的合理規(guī)劃，對(duì)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)用于自身發(fā)展和回報(bào)股東進(jìn)行合理平衡，重視提高現(xiàn)金分紅水平，鼓勵(lì)形成實(shí)施股份回購(gòu)的機(jī)制性安排，積極通過(guò)一年多次分紅及回購(gòu)注銷的方式提升股東回報(bào)、優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)。
十四、上市證券公司應(yīng)當(dāng)建立、健全投資者關(guān)系管理活動(dòng)相關(guān)制度及程序，在保證信息披露合規(guī)性和公平性的基礎(chǔ)上，以積極、認(rèn)真、專業(yè)的態(tài)度回應(yīng)投資者關(guān)注，客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地介紹和反映公司的實(shí)際狀況。
上市證券公司投資者關(guān)系管理工作人員應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的專業(yè)知識(shí)，具有良好的職業(yè)素養(yǎng)。證券公司母公司為上市公司的，證券公司應(yīng)當(dāng)指定專人配合，就涉及證券公司經(jīng)營(yíng)等相關(guān)事項(xiàng)作出專業(yè)回應(yīng)。
十五、上市證券公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合證券行業(yè)特點(diǎn)和自身情況，按照上市公司信息披露管理的監(jiān)管要求，建立健全信息管理制度，包括但不限于以下方面：
1.建立健全內(nèi)幕信息知情人登記制度，按規(guī)定嚴(yán)格界定內(nèi)幕信息及內(nèi)幕信息知情人的范圍，做好內(nèi)幕信息知情人的登記和管理等工作。
2.建立健全信息保密制度，明確責(zé)任及責(zé)任追究措施，要求公司所有內(nèi)幕信息知情人和保密責(zé)任人簽署保密承諾書，嚴(yán)格加強(qiáng)內(nèi)幕信息價(jià)格敏感期的信息管理，防止泄露內(nèi)幕信息。
3.建立健全信息隔離墻制度，防止利益沖突和內(nèi)幕交易行為的發(fā)生。
4.建立健全信息管理應(yīng)急機(jī)制，制定切實(shí)可行應(yīng)急預(yù)案，明確相關(guān)部門和人員責(zé)任，適時(shí)采取有效的應(yīng)急措施，及時(shí)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)有關(guān)傳聞，積極防范和有效處置公關(guān)危機(jī)。
5.建立健全涉及控股子公司的信息披露管理制度。
6.建立有效的內(nèi)部控制制度，對(duì)于執(zhí)業(yè)過(guò)程中知悉的其他上市公司內(nèi)幕信息，應(yīng)配合做好內(nèi)幕信息相關(guān)管理工作。
十六、上市證券公司確有必要需與監(jiān)管部門溝通有關(guān)事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)在交易日收市之后進(jìn)行，涉及可能影響公司股價(jià)的重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定及時(shí)停牌或公告。溝通事項(xiàng)涉及內(nèi)幕信息的，上市證券公司應(yīng)當(dāng)將監(jiān)管部門有關(guān)知情人員納入內(nèi)幕信息知情人范圍進(jìn)行登記。
十七、上市證券公司應(yīng)當(dāng)按照從嚴(yán)的原則，嚴(yán)格執(zhí)行《證券公司治理準(zhǔn)則》、《證券公司股權(quán)管理規(guī)定》、《上市公司治理準(zhǔn)則》等證券公司監(jiān)管法規(guī)和上市公司監(jiān)管法規(guī)，不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)，提高公司治理水平。
十八、本規(guī)定自公布之日起施行。