發(fā)展改革委 財政部關(guān)于印發(fā)《中國清潔發(fā)展機制基金有償使用管理辦法》的通知 中國清潔發(fā)展機制基金有償使用管理辦法（2013年3號）

發(fā)展改革委　財政部關(guān)于印發(fā)《中國清潔發(fā)展
機制基金有償使用管理辦法》的通知

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　發(fā)改氣候〔2012〕3406號　　

國家應對氣候變化領導小組成員單位，各省、自治區(qū)、直轄市及新疆生產(chǎn)建設兵團發(fā)展改革委、財政廳（局），中國清潔發(fā)展機制基金管理中心：
　　為規(guī)范中國清潔發(fā)展機制基金有償使用活動，進一步發(fā)揮其支持國家應對氣候變化工作，促進經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展的作用，根據(jù)《中國清潔發(fā)展機制基金管理辦法》，特制定《中國清潔發(fā)展機制基金有償使用管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)你們，請按照執(zhí)行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　發(fā)展改革委　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　財　政　部　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2012年10月30日　　　

中國清潔發(fā)展機制基金有償使用管理辦法

第一章　總　　則

　　第一條　為規(guī)范中國清潔發(fā)展機制基金（以下簡稱“基金”）有償使用活動，保證基金安全，實現(xiàn)基金保值增值，根據(jù)《中國清潔發(fā)展機制基金管理辦法》，制定本辦法。
　　第二條　基金有償使用活動應當符合國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，有利于產(chǎn)生應對氣候變化效益，并為國家應對氣候變化工作提供可持續(xù)的資金支持。
　　第三條　中國清潔發(fā)展機制基金審核理事會（以下簡稱“基金審核理事會”）負責審核基金年度財務收支預算（以下簡稱“預算”）和重大有償使用項目，監(jiān)督、指導中國清潔發(fā)展機制基金管理中心（以下簡稱“基金管理中心”）開展基金有償使用活動。
　　第四條　基金管理中心作為基金的日常管理機構(gòu)，負責開展基金有償使用活動，并通過國家發(fā)展改革委向基金審核理事會提交有關(guān)基金資金使用年度計劃和基金有償使用重大項目申請以及基金有償使用情況報告。

第二章　方式和對象

　　第五條　基金有償使用活動可釆取股權(quán)投資、委托貸款和融資性擔保等方式。
　　第六條　本辦法所稱股權(quán)投資，是指基金通過設立、增資擴股和受讓股權(quán)等權(quán)益性投資形式，依法開展有利于產(chǎn)生應對氣候變化效益活動的行為。
　　第七條　本辦法所稱委托貸款，是指基金委托我國境內(nèi)的商業(yè)銀行、具有貸款業(yè)務資質(zhì)的非銀行金融機構(gòu)或財政系統(tǒng)，依法開展有利于產(chǎn)生應對氣候變化效益的債權(quán)性投資的行為。
　　第八條　本辦法所稱融資性擔保，是指基金以擔保人身份依法為能夠產(chǎn)生應對氣候變化效益的融資活動提供本息擔保的行為。
　　第九條　基金不得從事股票、股票類投資基金、房地產(chǎn)以及期貨等金融衍生產(chǎn)品投資。
　　第十條　基金有償使用支持的對象應當符合以下條件：
　?。ㄒ唬┪覈硟?nèi)的中資企業(yè)或中資控股企業(yè)；
　?。ǘ氖聭獙夂蜃兓嚓P(guān)領域業(yè)務；
　?。ㄈ┙M織結(jié)構(gòu)完善，管理制度完備；
　　（四）經(jīng)營狀況良好，市場競爭力較強；
　?。ㄎ澹┧幮袠I(yè)成熟度較高或發(fā)展?jié)摿^大；
　?。┚邆湎嚓P(guān)項目實施和管理經(jīng)驗；
　?。ㄆ撸┵Y信狀況良好，無重大違法違規(guī)行為；
　?。ò耍┠軌驗榛鹜度氲馁Y金提供必要的安全保障。
　　第十一條　為確?；鸬陌踩裕鹩袃斒褂庙椖康钠谙抟话悴怀^3年。以股權(quán)投資、融資性擔保等方式所支持項目投資期限可適當延長。
　　第十二條　基金以股權(quán)投資方式支持項目的，不得對投資對象控股，基金所持股份一般不得超過企業(yè)總股本的25%。如需增持并使所持股份超過25%的，應當事先報請基金審核理事會審核。
　　投資所形成股權(quán)的退出，應按照《中國清潔發(fā)展機制基金管理辦法》所規(guī)定的重大項目和非重大項目的審批權(quán)限和程序，分別由國家發(fā)展改革委、財政部或基金管理中心遵循公開、公平和市場化原則，確定退出方式及退出價格。
　　第十三條　對于能夠產(chǎn)生重大應對氣候變化效益的企業(yè)，基金可視地區(qū)和項目情況在預算所確定的委托貸款利率優(yōu)惠幅度內(nèi)，提供適當?shù)陀谕谑袌鲑J款利率水平的委托貸款。

第三章　組織和實施

　　第十四條　基金管理中心應當在預算所確定的各類有償使用比例和擔保限額內(nèi)，開展有償使用項目。
　　第十五條　預算由基金管理中心編制，經(jīng)基金審核理事會審核后，報請財政部和國家發(fā)展改革委聯(lián)合批準。
　　第十六條　基金有償使用項目的組織與實施活動應涵蓋項目篩選、立項、盡職調(diào)查、風險評估、投資評審、項目決策以及法律文件簽署等事項。
　　第十七條　基金管理中心應當開辟多元化的項目源渠道，形成豐富的項目儲備，根據(jù)預算和本辦法第十條的規(guī)定，進行項目篩選和立項。
　　基金審核理事會成員單位可提供項目建議。
　　第十八條　基金管理中心應當在綜合考慮有償使用項目收益和風險的基礎上，釆用定性和定量相結(jié)合的方法，對項目的質(zhì)量和政策合規(guī)性、項目企業(yè)的基本狀況和經(jīng)營能力、有償資金的用途和安全性等方面開展盡職調(diào)查，為項目遴選及風險監(jiān)控提供全面、真實、準確的信息。
　　第十九條　基金管理中心依照風險管理制度，從金融、財務、法律及行業(yè)等角度開展基金有償使用項目的風險識別和評估工作，應當釆用謹慎的風險評價標準評價項目風險，并將形成的風險評估報告提交基金管理中心風險管理委員會（以下簡稱“風險管理委員會”）審議。
　　風險管理委員會由外聘的金融、財務、法律及行業(yè)風險管理專家，與基金管理中心負責基金風險管理和有償使用業(yè)務的人員共同組成。
　　風險管理委員會的審議結(jié)果應當作為基金有償使用項目決策的重要依據(jù)。
　　第二十條　基金管理中心投資評審委員會（以下簡稱“投資評審委員會”）應當根據(jù)預算、項目可行性研究報告、項目實施方案和盡職調(diào)查報告，獨立開展基金有償使用項目的技術(shù)和經(jīng)濟評價工作。
　　投資評審委員會的審議結(jié)果應當作為基金有償使用項目決策的重要依據(jù)。
　　第二十一條　對于申請基金資金在7000萬元人民幣以上（含7000萬元）的項目，基金管理中心應當將項目建議書、可行性研究報告、盡職調(diào)查報告、項目實施方案、風險管理委員會的審議結(jié)果、投資評審委員會的審議結(jié)果等一并報送基金審核理事會審核。
　　基金審核理事會對報送文件存在疑義的，可聘請中介機構(gòu)或?qū)＜揖陀嘘P(guān)問題獨立做出判斷、調(diào)查和評價。聘請中介機構(gòu)或?qū)＜业馁M用由有償使用項目開發(fā)費列支。必要時，中介機構(gòu)或?qū)＜铱梢罁?jù)調(diào)查和評價結(jié)果獨立撰寫報告提交基金審核理事會，作為基金有償使用項目決策的重要依據(jù)。
　　基金審核理事會審核通過的有償使用項目應當報請國家發(fā)展改革委和財政部聯(lián)合批準。
　　第二十二條　對于申請基金資金在7000萬元人民幣以下的項目，基金管理中心應當按照規(guī)定程序?qū)徟⒂谂鷾屎蟮?5個工作日內(nèi)，在簽署合同前，將項目的建議書、可行性研究報告、盡職調(diào)查報告、項目實施方案、風險管理委員會的審議結(jié)果、投資評審委員會的審議結(jié)果和項目批準文件等一并報國家發(fā)展改革委、財政部備案。
　　第二十三條　基金管理中心應當嚴格依據(jù)項目批準文件與項目相關(guān)方簽訂合同，開展基金有償使用項目。

第四章　管理和監(jiān)控

　　第二十四條　基金管理中心應當按照國家政策、法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，在基金審核理事會的指導和監(jiān)督下，規(guī)范基金的有償使用活動，加強項目管理和風險監(jiān)控。
　　第二十五條　基金管理中心應當建立健全的項目監(jiān)管體系，使有償使用活動資金在可控的風險程度內(nèi)高效運作，實現(xiàn)基金保值增值。
　?。ㄒ唬┲贫ㄍ陚涞臉I(yè)務管理辦法，根據(jù)各類有償使用方式的特點，有針對性地設定業(yè)務流程和工作要求，并按照《中國清潔發(fā)展機制基金財務管理辦法》規(guī)范有償使用活動的會計核算和財務管理。
　?。ǘ┰O立專門的風險內(nèi)控機構(gòu)，獨立行使風險識別、評估、監(jiān)測和控制等職能，保證風險管理工作的客觀性、有效性和權(quán)威性。
　　（三）健全合理的崗位責任制度，強化項目管理和風險控制理念，明晰部門分工和崗位職責?；鹩袃斒褂没顒俞娪秒p崗管理模式，由兩名工作人員共同開展項目管理工作，并承擔各自的崗位職責，以確?；鹩袃斒褂没顒佑行蜻M行。
　　（四）構(gòu)建科學的風險評估模式，全面評估基金有償使用項目的市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險、道德風險和法律風險等，最大限度地保障基金有償使用活動的安全。
　?。ㄎ澹┽娪梅€(wěn)健的資金運作模式，按照資產(chǎn)與負債相匹配的管理要求，完善有償使用資金配置計劃，合理安排資金使用期限和投入進度，并對資金的運行狀況進行全程監(jiān)控。
　?。┙⒂行У捻椖勘O(jiān)控系統(tǒng)，定期或不定期地對有償使用項目的合規(guī)性、資金風險狀況、項目相關(guān)方的管理能力及項目運行績效等進行評價。必要時，基金管理中心可聘請中介機構(gòu)或?qū)＜揖晚椖康呢攧?、法律事務、?nèi)部控制、技術(shù)、風險等內(nèi)容開展獨立評價。
　?。ㄆ撸┩晟浦卮笸话l(fā)事件應急機制，應對重大突發(fā)性風險。
　　第二十六條　基金管理中心發(fā)現(xiàn)項目相關(guān)方違反合同或本辦法規(guī)定的，應當書面責令項目相關(guān)方限期改正，并釆取暫緩資金撥付等措施予以警告；情節(jié)嚴重的，應當終止項目并追回已投入款項。必要時，可啟動法律程序維護基金合法權(quán)益。

第五章　報　　告

　　第二十七條　基金管理中心應當將基金有償使用活動中出現(xiàn)的重大問題和突發(fā)性事項，及時向基金審核理事會報告。
　　第二十八條　在每年4月底前，基金管理中心應當將上年度的基金有償使用情況向基金審核理事會報告。
　　第二十九條　基金審核理事會可根據(jù)實際情況，要求基金管理中心報告有償使用活動情況。

第六章　附　　則

　　第三十條　本辦法自發(fā)布之日起施行。