關(guān)于發(fā)布《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號——上市公司新 股發(fā)行申請文件》的通知 證監(jiān)會 公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號——上市公司新股發(fā)行 申請文件 上市公司新股發(fā)行申請文件目錄（2002年8號）
關(guān)于發(fā)布《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容
與格式準(zhǔn)則第10號——上市公司新股發(fā)行
申請文件》的通知
證監(jiān)發(fā)〔2001〕52號
各具有主承銷商資格的證券公司、金融資產(chǎn)管理公司，申請發(fā)行新股的上市公司：
為適應(yīng)股票發(fā)行核準(zhǔn)制的要求，現(xiàn)發(fā)布《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號——上市公司新股發(fā)行申請文件》，自發(fā)布之日起施行。中國證監(jiān)會2000年4月30日《關(guān)于印發(fā)<上市公司申請向社會公開募集股份報送材料標(biāo)準(zhǔn)格式(試行)>的通知》(證監(jiān)公司字〔2000〕43號)同時廢止。
附件：上市公司新股發(fā)行申請文件目錄
證 監(jiān) 會
二○○一年四月二日
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則
第10號
上市公司新股發(fā)行申請文件
第一條 為進(jìn)一步規(guī)范上市公司新股發(fā)行(包括配股和增發(fā))申請文件的報送行為，根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》”)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。
第二條 根據(jù)《上市公司新股發(fā)行管理辦法》申請發(fā)行新股的上市公司(以下簡稱“發(fā)行人”)，應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則的要求制作申請文件。
第三條 申請文件是上市公司為發(fā)行新股，向中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)報送的必備文件。
第四條 發(fā)行人報送的申請文件應(yīng)包括要求在指定報刊或網(wǎng)站披露的文件，以及不要求在指定報刊或網(wǎng)站披露的文件兩個部分。發(fā)行申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)且發(fā)行人按要求在指定報刊或網(wǎng)站披露有關(guān)文件后，發(fā)行人的整套申請文件均可供投資者查閱。中國證監(jiān)會鼓勵發(fā)行人通過網(wǎng)站披露不要求公開披露的其他文件。
第五條 本準(zhǔn)則規(guī)定須報送的申報材料是對發(fā)行申請文件的最低要求，發(fā)行人可視實際情況增加。申請文件目錄(見附件)要求提供的某些材料對發(fā)行人確實不適用的，可不必提供，但應(yīng)向中國證監(jiān)會作出書面說明。中國證監(jiān)會視審核需要,可以要求發(fā)行人提供有關(guān)補(bǔ)充材料。
第六條 發(fā)行申請文件一經(jīng)申報，未經(jīng)中國證監(jiān)會同意不得隨意增加、撤回或更換。
第七條 發(fā)行人、主承銷商及負(fù)責(zé)出具專業(yè)意見的律師、注冊會計師以及注冊資產(chǎn)評估師等應(yīng)審慎對待所申報的材料和所出具的意見。發(fā)行人全體董事及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求在所提供的有關(guān)文件上發(fā)表聲明或簽字，確保申請文件的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。
發(fā)行人律師、注冊會計師以及其他有關(guān)中介機(jī)構(gòu)對其出具的專業(yè)報告或意見納入招股文件，應(yīng)提供同意函。
第八條 發(fā)行人主承銷商應(yīng)履行其對發(fā)行申請文件的質(zhì)量控制的義務(wù)，按有關(guān)規(guī)定對申請文件進(jìn)行核查并出具內(nèi)核意見。
第九條 發(fā)行人應(yīng)根據(jù)中國證監(jiān)會對發(fā)行申請文件的審核反饋意見提供補(bǔ)充材料，發(fā)行人全體董事應(yīng)對補(bǔ)充內(nèi)容出具正式回復(fù)意見。有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)履行其對相關(guān)問題進(jìn)行盡職調(diào)查或補(bǔ)充出具專業(yè)意見的義務(wù)。
第十條 發(fā)行人報送發(fā)行申請文件，初次報送三份，其中一份按規(guī)定報送原件；在提交股票發(fā)行審核委員會審核之前，根據(jù)中國證監(jiān)會要求的書面文件份數(shù)補(bǔ)交申請文件。
第十一條 納入發(fā)行申請文件原件的文件，均應(yīng)為原始文本。發(fā)行人不能提供有關(guān)文件的原始文本的，應(yīng)由發(fā)行人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原始文體一致。如原出文單位不再存續(xù)，由承繼其職權(quán)的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性。
第十二條 發(fā)行申請文件的紙張應(yīng)采用幅面為209×295毫米規(guī)格的紙張(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)A4紙張規(guī)格)，雙面印刷(需提供原件的歷史文件除外)。
第十三條 發(fā)行申請文件的封面應(yīng)標(biāo)有“×××股份有限公司配股(或增發(fā))申請文件”字樣。側(cè)面應(yīng)標(biāo)注“×××股份有限公司配股(或增發(fā))申請文件原件(或復(fù)印件)”字樣。
發(fā)行申請文件的扉頁應(yīng)附發(fā)行人董事會秘書及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)項目負(fù)責(zé)人的姓名、電話、傳真及其他有效的聯(lián)系方式。
第十四條 發(fā)行申請文件章與章之間、章與節(jié)之間應(yīng)有明顯的分隔標(biāo)識。
第十五條 申請文件中的頁碼必須與目錄中的頁碼相符。頁碼標(biāo)注的舉例如，第四章4-1的頁碼標(biāo)注為：4-1-1，4-1-2，4-1-3，......4-1-n。
第十六條 中國證監(jiān)會核準(zhǔn)前，發(fā)行人應(yīng)按要求補(bǔ)充提供有關(guān)文件的原件及其復(fù)印件。
第十七條 在每次報送書面文件(包括配股說明書/招股意向書、法律意見書、有關(guān)專項說明或報告等)的同時，發(fā)行人應(yīng)報一份相應(yīng)的電子文件(應(yīng)為標(biāo)準(zhǔn).doc或.rtf文件)。
第十八條 對未按本準(zhǔn)則的要求制作和報送發(fā)行申請文件的，中國證監(jiān)會可不予受理或要求重新制作或報送。
第十九條 本準(zhǔn)則由中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。
第二十條 本準(zhǔn)則自發(fā)布之日起施行。
附 件
上市公司新股發(fā)行申請文件目錄
第一部分要求在指定報刊
或網(wǎng)站披露的文件
第一章 本次配股/增發(fā)的招股文件
1-1招股說明書(配股或增發(fā))
1-1-1招股說明書(配股或增發(fā))(申報稿)
1-1-2附錄一：盈利預(yù)測報告及盈利預(yù)測報告審核報告全文(如有)
1-1-3附錄二：重大資產(chǎn)重組的發(fā)行人提供的模擬財務(wù)報告及其審計報告、重組進(jìn)入發(fā)行人相關(guān)資產(chǎn)經(jīng)審計的財務(wù)報表及附注
1-1-4附錄三：發(fā)行人董事會、監(jiān)事會關(guān)于非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告涉及事項處理情況的說明(如有)
1-1-5附錄四：注冊會計師關(guān)于非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告的補(bǔ)充意見(如有)
1-2發(fā)行公告(適用于增發(fā))
第二部分不要求在指定
報刊或網(wǎng)站披露的文件
第二章 主承銷商關(guān)于本次配股/增發(fā)的文件
2-1主承銷商推薦函
2-2主承銷商盡職調(diào)查報告
2-3本次配股/增發(fā)申請文件的核對表
第三章 發(fā)行人律師關(guān)于本次配股/增發(fā)的文件
3-1法律意見書
3-2律師工作報告
第四章 發(fā)行人關(guān)于本次配股/增發(fā)的申請與授權(quán)文件
4-1發(fā)行人關(guān)于本次配股/增發(fā)申請報告
4-2發(fā)行人董事會決議
4-3董事會決議及召開股東大會通知的公告(復(fù)印件)
4-4發(fā)行人股東大會決議
4-5股東大會決議的公告(復(fù)印件)
第五章 關(guān)于本次配股/增發(fā)募集資金運(yùn)用的文件
5-1本次配股/增發(fā)募集資金運(yùn)用的可行性分析報告
5-2政府有關(guān)部門同意投資項目立項(包括固定資產(chǎn)投資、技改項目等)的批文(參考文件)
5-3發(fā)行人擬收購資產(chǎn)(包括權(quán)益)的財務(wù)報告(如有)、資產(chǎn)評估報告和/或?qū)徲媹蟾?涉及發(fā)行人收購資產(chǎn))
第六章 其他文件
6-1發(fā)行人最近三年及最近一期的財務(wù)報告及其審計報告
6-2重大資產(chǎn)重組的發(fā)行人購入資產(chǎn)的原始財務(wù)報告及其審計報告
6-3注冊會計師關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部控制制度的評價報告
6-4檢查中發(fā)現(xiàn)問題的發(fā)行人的整改報告
6-5會計師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項報告
6-6發(fā)行人董事會關(guān)于前次募集資金使用情況的說明
6-7主承銷商關(guān)于發(fā)行人投資價值的分析報告(適用于增發(fā))
6-8主承銷商承諾函(適用于增發(fā))
6-9發(fā)行人承諾函(適用于增發(fā))
6-10發(fā)行人最近一次股份變動公告(復(fù)印件)
6-11發(fā)行人營業(yè)執(zhí)照(復(fù)印件)
6-12與本次發(fā)行有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)及簽字人員從事證券業(yè)務(wù)的資格證書(由機(jī)構(gòu)蓋章確認(rèn)并說明用途的復(fù)印件，其中簽字律師及其所在機(jī)構(gòu)還需提供通過年檢的執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件，該復(fù)印件需由所屬司法局蓋章確認(rèn)并說明用途。)