中國證券監(jiān)督管理委員會公告（〔2019〕17號） 關(guān)于實施《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》有關(guān)問題的規(guī)定（2019年31號）
中國證券監(jiān)督管理委員會公告
〔2019〕 17 號
現(xiàn)公布《關(guān)于實施〈公開募集證券投資基金信息披露管理辦法〉有關(guān)問題的規(guī)定》，自2019年9月1日起施行。
證 監(jiān) 會
2019年7月26日
關(guān)于實施《公開募集證券投資基金信息披露
管理辦法》有關(guān)問題的規(guī)定
為了做好《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第158號）（以下簡稱《辦法》）的實施工作，現(xiàn)就有關(guān)問題規(guī)定如下：
一、《辦法》第三條第二款規(guī)定的中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站網(wǎng)址為http://eid.csrc.gov.cn/fund，該網(wǎng)站集中展示公開募集證券投資基金（以下簡稱基金）的募集信息、運作信息和臨時信息等依照法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定應(yīng)予公開的信息。
二、《辦法》第五條第二款規(guī)定的指定機構(gòu)包括但不限于中證信息技術(shù)服務(wù)有限責(zé)任公司。指定機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)中國證監(jiān)會授權(quán)及法律法規(guī)的規(guī)定，負責(zé)維護中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站及相關(guān)信息系統(tǒng)，組織開展基于該網(wǎng)站的基金信息披露文件的報送管理、監(jiān)測監(jiān)控及信息展示等工作，同時應(yīng)當根據(jù)法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定，為基金信息披露可拓展商業(yè)報告語言模板的完善及時提供技術(shù)支持。
《辦法》實施之日起一年內(nèi)，中證信息技術(shù)服務(wù)有限責(zé)任公司應(yīng)組織全行業(yè)基金管理人、基金托管人等信息披露義務(wù)人統(tǒng)一報送歷史基金信息披露文件。
三、《辦法》第十二條規(guī)定的重大變更主要包括：
（一）基金合同、基金托管協(xié)議相關(guān)內(nèi)容發(fā)生變更；
（二）變更基金簡稱（含場內(nèi)簡稱）、基金代碼（含場內(nèi)代碼）；
（三）變更基金管理人、基金托管人的法定名稱；
（四）變更基金經(jīng)理；
（五）變更認購費、申購費、贖回費等費率；
（六）其他對投資者有重大影響的事項。
除上述事項之外，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。
基金合同終止的，除基金合同另有約定外，基金管理人可以不再更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要。
四、基金首次募集及持續(xù)運作期間，基金管理人除按照《辦法》第十條、第十二條規(guī)定將基金產(chǎn)品資料概要登載在指定網(wǎng)站外，還應(yīng)當將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點。
五、《辦法》第二十一條第（十四）項所稱“中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形”包括但不限于：
（一）基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司非主承銷的證券；
（二）完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種涉及的重大關(guān)聯(lián)交易。
基金發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項依規(guī)披露的臨時報告書的內(nèi)容應(yīng)當包括但不限于：交易事項概述、交易標的基本情況、交易數(shù)量、交易金額、交易定價依據(jù)、關(guān)聯(lián)方名稱、交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系等，若成交價格與公允價格差異較大的，應(yīng)當說明原因。
六、《辦法》第二十四條所稱“基金敏感信息”，包括但不限于：
（一）基金投資決策、交易、持倉、估值調(diào)整、收益分配等與基金投資運作相關(guān)的信息；
（二）與基金份額持有人相關(guān)的信息；
（三）其他可能影響市場交易活動或影響基金份額持有人權(quán)益的信息。
七、對于《辦法》第二十七條第二款規(guī)定，中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站統(tǒng)一接收應(yīng)披露的基金信息，并可以向指定報刊推送信息。
八、對于《辦法》第二十八條第二款規(guī)定，適用于《辦法》實施之后注冊或變更注冊的基金。
九、按照《辦法》第二十九條要求，基金管理人、基金銷售機構(gòu)、證券公司應(yīng)當履行下列信息披露服務(wù)職責(zé)：
（一）投資者購入基金時，基金管理人、基金銷售機構(gòu)應(yīng)當提示投資者確認已知悉基金產(chǎn)品資料概要，貨幣市場基金、ETF及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他基金品種或情形除外；
（二）極端情形下基金存在或潛在重大風(fēng)險的，基金管理人、基金銷售機構(gòu)、證券公司應(yīng)當及時向投資者警示申購或買入基金的相關(guān)風(fēng)險；
（三）召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金銷售機構(gòu)、證券公司等相關(guān)機構(gòu)應(yīng)當及時告知投資者；
（四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息披露服務(wù)事項。
基金銷售機構(gòu)應(yīng)做好信息傳遞工作，通過短信、電子郵件、移動客戶端、社交平臺或其他與投資者約定的方式，將信息傳遞給投資者，基金管理人應(yīng)及時將需要傳遞的信息提供給基金銷售機構(gòu)。基金管理人和基金銷售機構(gòu)應(yīng)通過協(xié)議方式明確雙方在信息披露服務(wù)方面的責(zé)任劃分。
十、《辦法》第十條、第十二條規(guī)定的基金產(chǎn)品資料概要編制、披露與更新要求，以及《辦法》第二十九條、本規(guī)定第九條規(guī)定的信息披露服務(wù)等要求，自《辦法》實施之日起一年后開始執(zhí)行。
基金管理人編制并披露基金產(chǎn)品資料概要后，可不再編制基金招募說明書摘要。基金管理人可以通過中國證監(jiān)會指定的公募基金行業(yè)注冊登記數(shù)據(jù)中央交換平臺將基金產(chǎn)品資料概要提供給基金銷售機構(gòu)。基金管理人、基金銷售機構(gòu)等機構(gòu)應(yīng)在過渡期內(nèi)及時做好系統(tǒng)改造工作，增加提示投資者閱讀基金產(chǎn)品資料概要和必要的確認環(huán)節(jié)。
十一、對于《辦法》第三十條規(guī)定，基金管理人如提供月度報告等自主披露服務(wù)的，應(yīng)按照中國證券投資基金業(yè)協(xié)會自律規(guī)則要求執(zhí)行。
十二、本規(guī)定自2019年9月1日起施行。