東寶生物因募集資金管理問題被內(nèi)蒙古證監(jiān)局警示

12月31日，道氏技術(shù)公告，公司收到廣東證監(jiān)局出具的警示函，因存在募集資金使用及管理不規(guī)范、預(yù)付款項(xiàng)信息披露不準(zhǔn)確等問題。具體違規(guī)行為包括：閑置募集資金現(xiàn)金管理超期未及時(shí)審議和披露，涉及2.9億元理財(cái)?shù)狡谖醇皶r(shí)贖回；募集資金置換項(xiàng)目先期投入不規(guī)范，涉及2.02億元自籌資金置換問題，其中1.15億元為募集資金到賬后繼續(xù)以自有資金支付的項(xiàng)目支出。此外，公司2022年及2023年年報(bào)中預(yù)付款項(xiàng)信息披露不

2月25日，泰林生物公告，公司近日收到浙江證監(jiān)局出具的《關(guān)于對浙江泰林生物技術(shù)股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定》。警示函指出，公司在現(xiàn)場檢查中存在部分募投項(xiàng)目產(chǎn)能不足、自建項(xiàng)目用地變更、對合資公司暫停投資的情況未及時(shí)披露等問題。公司及相關(guān)人員違反了《上市公司信息披露管理辦法》相關(guān)規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對公司、時(shí)任董事長葉大林、財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會(huì)秘書葉星月分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，

1月8日，貴州水城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)高科開發(fā)投資有限公司公告稱，1月6日，公司收到貴州證監(jiān)局下達(dá)的《關(guān)于對貴州水城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)高科開發(fā)投資有限公司、王敏采取出具警示函措施的決定》，因公司存在非市場化發(fā)行公司債券、企業(yè)債券募集資金使用情況未按要求披露等行為。

12月27日，北京證監(jiān)局發(fā)布關(guān)于對銀河證券股份有限公司采取出具警示函行政監(jiān)管措施的決定。經(jīng)查，公司存在以下問題：一是衍生品業(yè)務(wù)投資者適當(dāng)性管理和內(nèi)控管理不完善，存在對個(gè)別客戶交易目的、資金來源核查不足，部分交易對手未按期進(jìn)行年度回訪仍新增交易等情形。二是經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)存在部分合規(guī)風(fēng)控員工兼職從事營銷及客戶服務(wù)工作，傭金費(fèi)率管理不到位等情形。如有異議，可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)申請行政復(fù)議或提起訴訟。

1月17日，航新科技公告，公司及相關(guān)人員收到廣東證監(jiān)局出具的警示函。警示函指出，公司存在貿(mào)易業(yè)務(wù)收入確認(rèn)不準(zhǔn)確和未按規(guī)定審議和披露重大會(huì)計(jì)估計(jì)變更的違規(guī)行為。公司在2023年度報(bào)告編制過程中已對相關(guān)會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行了調(diào)整。公司及相關(guān)責(zé)任人應(yīng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，采取有效措施切實(shí)整改，杜絕此類違規(guī)行為再次發(fā)生，并于收到?jīng)Q定書30日內(nèi)向廣東證監(jiān)局提交書面報(bào)告。

3月21日，北京證監(jiān)局對立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）及徐繼凱、蘇建國采取出具警示函措施，對立信執(zhí)行的廣聯(lián)達(dá)2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行了檢查。經(jīng)查，在執(zhí)業(yè)中存在多個(gè)問題。

12月30日，山西證監(jiān)局發(fā)布對大同宇林德石墨新材料股份有限公司采取出具警示函行政監(jiān)管措施的決定。經(jīng)查，大同宇林德石墨新材料股份有限公司存在以下違規(guī)行為：2023年3-6月，公司及子公司向關(guān)聯(lián)方豐鎮(zhèn)市宏升炭素有限公司拆借資金合計(jì)772.22萬元，宇林德遲至2024年3月21日才召開董事會(huì)審議并披露該關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。且公司在相關(guān)公告中將資金拆借金額披露為730萬元，存在部分資金拆借未披露的情形，信息披露

2月6日，亞光股份公告，公司近日收到浙江證監(jiān)局出具的《關(guān)于對浙江亞光科技股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定》。2024年4月至9月，公司使用募投資金支付與募投項(xiàng)目無關(guān)的管理人員及銷售人員工資共549.36萬元，存在將部分募集資金用作其他用途的情形。截至目前，公司已將549.36萬元?dú)w還至募集資金專戶。公司董事長陳國華、總經(jīng)理陳靜波、董事會(huì)秘書吳超群、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)羅宗舉違反相關(guān)規(guī)定，對上

1月10日，廣東證監(jiān)局對普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）、陳建翔、蔡靜敏采取出具警示函措施，執(zhí)業(yè)*ST天創(chuàng)2022年審計(jì)工作存在以下問題：控制測試不規(guī)范，其他非流動(dòng)資產(chǎn)審計(jì)程序不規(guī)范，固定資產(chǎn)審計(jì)程序不規(guī)范，收入審計(jì)程序不規(guī)范，普華永道上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)，下同）第四十五條第一款、第四十六條的規(guī)定。陳建翔、蔡靜敏作為*ST天創(chuàng)2022年年報(bào)審計(jì)項(xiàng)目

2月7日，遼寧證監(jiān)局發(fā)文稱，經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)中天證券存在對部分從業(yè)人員注銷登記不及時(shí)；個(gè)別人員存在違規(guī)兼職情況；從業(yè)人員投資行為監(jiān)控管理不到位的違規(guī)行為。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，遼寧證監(jiān)局決定對中天證券采取出具警示函的監(jiān)管措施并記入證券期貨市場誠信檔案，并要求其應(yīng)采取切實(shí)有效措施進(jìn)行整改，并提交書面報(bào)告。